Tarnowskie Góry, dnia 22 sierpnia 2011 roku
SKO.0913-18/11

                                                                            PANI
                                                                            Klaudia Zyśk
                                                                            Dyrektor
                                                                            Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

      Na podstawie § 14 ust. 1 - 3 załącznika nr 1 do zarządzenia nr 123/06 Starosty Powiatu Tarnogórskiego z dnia 14 grudnia 2006 roku w sprawie zasad, trybu i procedury przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz nadzorowanych jednostkach sektora finansów publicznych, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie przesyłam Pani niniejsze wystąpienie pokontrolne.
    W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie "Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej" stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Panią jednostce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1. dokonywaniu wydatków na rodziny zastępcze, na pokrycie kosztów utrzymania dzieci w placówkach opiekuńczo - wychowawczych oraz na Placówki Opiekuńczo Wychowawcze na podstawie dowodów księgowych nie zatwierdzonych do wypłaty oraz nie zawierających potwierdzenia przeprowadzenia wstępnej kontroli zgodności operacji gospodarczych i finansowych z planem finansowym oraz wstępnej kontroli kompletności i rzetelności dokumentów dotyczących operacji gospodarczych i finansowych, czym naruszono art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2009 r., nr 157, poz. 1240 ze zm.) oraz § 5 pkt. 4 obowiązującej w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie Polityki Rachunkowości (Zarządzenie Dyrektora nr 14/2011 z 11.05.2011 roku),
2. wystawieniu kilku pracownikom Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie poleceń wyjazdu służbowego na terenie miasta Tarnowskie Góry, czyli w miejscowości, w której znajduje się siedziba pracodawcy, co jest niezgodne z art. 775 § 1 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 roku Kodeks pracy (j.t. Dz.U. z 1998 r., nr 21, poz. 94 ze zm.),
3. braku ustalenia we wnioskach o udzielenie zamówienia publicznego trybu udzielenia zamówienia publicznego, co jest niezgodne z punktem 2.5 Regulaminu udzielania zamówień przez powiatowe jednostki organizacyjne (uchwała nr 278/1389/2010 Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach z dnia 23 marca 2010 roku ze zm.),
4. braku potwierdzania przez pracowników własnoręcznym podpisem w liście obecności faktycznych godzin rozpoczęcia i zakończenia pracy, co jest niezgodne z art. 149 § 1 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 roku Kodeks pracy (j.t. Dz.U. z 1998 r., nr 21, poz. 94 ze zm.).
     W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: SKO.0913-18/11, zobowiązuję do:
1. dokonywania wydatków wyłącznie na podstawie dowodów księgowych zatwierdzonych do wypłaty przez Dyrektora Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie zgodnie z art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych oraz zawierających dokonanie wstępnej kontroli zgodności operacji gospodarczych i finansowych z planem finansowym oraz wstępnej kontroli kompletności i rzetelności dokumentów dotyczących operacji gospodarczych i finansowych zgodnie z § 5 pkt. 4 obowiązującej w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie Polityki Rachunkowości (Zarządzenie Dyrektora nr 14/2011 z 11.05.2011 roku),
2. wystawiania poleceń wyjazdu służbowego wyłącznie w celu realizacji zadań służbowych poza miejscowością w której znajduje się siedziba pracodawcy lub poza stałym miejscem pracy zgodnie z art. 775 § 1 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 roku Kodeks pracy,
3. ustalania we wnioskach o udzielenie zamówienia publicznego trybu udzielenia zamówienia publicznego zgodnie z punktami 2 i 5 Regulaminu udzielania zamówień przez powiatowe jednostki organizacyjne (uchwała nr 18/102/2011 Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach z dnia 7 lutego 2011 roku),
4. potwierdzania przez pracowników Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie własnoręcznym podpisem w liście obecności faktycznych godzin rozpoczęcia i zakończenia przez nich pracy, mając na celu prawidłowe określenie związanych z tym świadczeń, zgodnie z art. 149 § 1 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 roku Kodeks pracy (j.t. Dz.U. z 1998 r., nr 21, poz. 94 ze zm.).
     Jednocześnie oczekuję od Pani w terminie 14 dni od daty doręczenia niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych, bądź o przyczynach nie podjęcia takich działań.

Dokument sporządzony w Wydziale Kontroli (2011-08-22)
Autoryzacja: Starosta Tarnogórski Lucyna Ekkert