» STRONA GŁÓWNA » MENU PODMIOTOWE » Przeprowadzane kontrole » Kontrole wewnętrzne » Kontrole powiatowych jednostek organizacyjnych oraz jednostek nadzorowanych » Rok 2008

Wystąpienie pokontrolne-Zespół Szkół Chemiczno-Medycznych i Ogólnokształcących



Symbol: SKO.0913-21/08

Tarnowskie Góry, dnia 21 października 2008 r.

 

SKO.0913-21/08

                                                                     SZANOWNY PAN
                                                                    mgr Ryszard Mitręga
                                                                  Dyrektor Zespołu Szkół Chemiczno-
                                                                   Medycznych i Ogólnokształcących


WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

      
     Na podstawie § 14 ust. 1-3 załącznika nr 1 do zarządzenia nr 123/06 Starosty Powiatu Tarnogórskiego z dnia 14 grudnia 2006 roku w sprawie zasad, trybu i procedury przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz nadzorowanych jednostkach sektora finansów publicznych, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Zespole Szkół Chemiczno-Medycznych i Ogólnokształcących, przesyłam Panu niniejsze wystąpienie pokontrolne.
     W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie: "Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej" stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą tj. w czerwcu 2008 roku oraz w lipcu 2008 roku, w kierowanej przez Pana jednostce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1. nie sporządzeniu raportu kasowego i nie dokonaniu ewidencji księgowej na koncie 101 - "Kasa" pomimo prowadzenia obrotu gotówkowego przez szkołę, co narusza przepisy rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych (Dz.U. z 2006 r. nr 142 poz. 1020 z póżn. zm.);
2. zrealizowaniu zamówienia publicznego na zakup mebli przed złożeniem wniosku o przeprowadzenie postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, co jest niezgodne z załącznikiem nr 1 do Uchwały Zarządu Powiatu nr 42/217/2007 z dnia 21 czerwca 2007 roku z późn. zm. w sprawie zasad udzielania zamówień publicznych przez powiatowe jednostki organizacyjne.

     W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak: SKO.0913-21/08, zobowiązuję do:
1. sporządzenia raportu kasowego i dokonaniu ewidencji księgowej na koncie 101- "Kasa" w przypadku prowadzenia obrotu gotówkowego przez szkołę, zgodnie z przepisami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych (Dz.U. z 2006 r. nr 142 poz. 1020 z póżn. zm.);
2. przestrzegania przepisów Uchwały Zarządu Powiatu nr 42/217/2007 z dnia 21 czerwca 2007 roku z późn. zm. w sprawie zasad udzielania zamówień publicznych przez powiatowe jednostki organizacyjne, a w szczególności w zakresie realizowania zamówień publicznych o wartości szacunkowej powyżej 3.000,00 euro po uzyskaniu przez Zamawiającego zatwierdzonego wniosku o udzielenie zamówienia publicznego i wyłącznie do kwoty wpisanej we wniosku.

     Jednocześnie oczekuję od Pana Dyrektora w okresie 14 dni od daty doręczenia niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych, bądź o przyczynach nie podjęcia takich działań.


Dokument sporządzony w Wydziale Kontroli (2008-10-21)
Autoryzacja: Starosta Powiatu Tarnogórskiego Józef Korpak


Osoba wprowadzająca dokument: Łukasz Mazik

Data wprowadzenia: 2008-12-01

Wyświetleń: 1469

Załączniki:
Brak załączników w dokumencie.

Rejestr zmian:
Utworzenie dokumentu: Łukasz Mazik, dnia: 2008-12-01

« POWRÓT

WYDRUK