» STRONA GŁÓWNA » MENU PODMIOTOWE » Przeprowadzane kontrole » Kontrole wewnętrzne » Kontrole powiatowych jednostek organizacyjnych oraz jednostek nadzorowanych » Rok 2008

Wystąpienie pokontrolne -Wielospecjalistyczny Szpital Powiatowy im. dr B. Hagera w Tarnowskich Górach



Symbol: SKO.0913-12/08

Tarnowskie Góry, dnia 11 lipca 2008 roku


SKO.0913-12/08

                                                                     SZANOWNA PANI
                                                                     dr Barbara Wawrzeńczyk - Anders
                                                                     Dyrektor Wielospecjalistycznego Szpitala 
                                                                      Powiatowego w Tarnowskich Górach


WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

      Na podstawie § 14 ust. 1 - 3 załącznika nr 1 do zarządzenia nr 123/06 Starosty Powiatu Tarnogórskiego z dnia 14 grudnia 2006 roku w sprawie zasad, trybu i procedury przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz nadzorowanych jednostkach sektora finansów publicznych, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Wielospecjalistycznym Szpitalu Powiatowym w Tarnowskich Górach, przesyłam Pani Dyrektor niniejsze wystąpienie pokontrolne.
      W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie: "Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej" stwierdzono, że w kierowanej przez Panią jednostce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1) nie zaksięgowaniu w księgach rachunkowych WSP faktury VAT nr FA/31/2008 z dnia 31.01.2008 roku,
2) zatwierdzaniu niektórych poleceń wyjazdów służbowych wystawionych dla Dyrektora WSP przez osobę do tego nieupoważnioną przez Starostę Tarnogórskiego,
3) braku przeprowadzania kontroli merytorycznej rachunków kosztów podróży,
4) braku na niektórych poleceniach wyjazdu służbowego kolejnego numeru polecenia wyjazdu służbowego, wskazania środka lokomocji właściwego do odbycia podróży służbowej, podpisu osoby zlecającej wyjazd,
5) wystawianiu lekarzom stażystom poleceń wyjazdu służbowego na przejazd w granicach miasta Tarnowskie Góry z budynku Szpitala mieszczącego się przy ulicy Pyskowickiej do budynku Szpitala przy ul. Opolskiej oraz do Stacji Pogotowia Ratunkowego w Tarnowskich Górach,
6) przyznaniu niektórym lekarzom stażystom diet na pokrycie zwiększonych kosztów wyżywienia w czasie podróży niezgodnie z § 4 ust. 3 rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 19 grudnia 2002 r. w sprawie wysokości oraz warunków ustalania należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej na obszarze kraju (Dz. U. Nr 236, poz. 1990 z zm.),
7) braku wewnętrznych regulacji dotyczących zasad korzystania z samochodów służbowych,
8) nieprawidłowym obliczeniu w karcie drogowej nr WSP/P/21/08 z dnia 19.02.2008 roku zużycia paliwa w wyniku błędnie obliczonej ilości przejechanych kilometrów,
9) braku rzetelnej kontroli miesięcznych kart drogowych wystawianych dla samochodu Fiat Uno, a ponadto braku podpisu osoby odpowiedzialnej za ich sprawdzenie (w karcie drogowej za miesiąc luty 2008 nie wpisano wszystkich wyjazdów samochodu, a ponadto dokonywano błędnych obliczeń ilości przejechanych kilometrów).

     W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: SKO.0913-12/08, zobowiązuję do:
1) Wprowadzania do ksiąg rachunkowych WSP wszystkich dowodów źródłowych potwierdzających dokonanie operacji gospodarczych mając na uwadze art. 24 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2002 roku, nr 76, poz.694 ze zm.).
2) Przedkładania Staroście Tarnogórskiemu wszystkich poleceń wyjazdów służbowych wystawianych dla Dyrektora WSP w celu ich zatwierdzenia zgodnie z przepisami § 2 i § 5 ust. 1 rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 19 grudnia 2002 r. w sprawie wysokości oraz warunków ustalania należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej na obszarze kraju (Dz. U. Nr 236, poz. 1990 z zm.) i art. 44 ust. 4 ustawy z dnia 30 sierpnia 1991 roku o zakładach opieki zdrowotnej (Dz. U. z 2007 r. Nr 14, poz. 89 ze zm.).
3) Przeprowadzania kontroli merytorycznej rachunków kosztów podróży służbowych zgodne § 18 obowiązującej w Wielospecjalistycznym Szpitalu Powiatowym Instrukcji Księgowej oraz art. 21 ust. 1 pkt. 6 ustawy o rachunkowości (Dz.U. z 2002 roku, nr 76, poz.694 ze zm.).
4) Wskazywania na wszystkich poleceniach wyjazdu służbowego kolejnego numeru polecenia wyjazdu służbowego, środka lokomocji właściwego do odbycia podróży służbowej, a także podpisywania poleceń wyjazdu przez osobę zlecającą wyjazd zgodnie z § 17 ust. 4 Instrukcji Gospodarki Kasowej WSP i przepisami § 5 ust. 1 rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 19 grudnia 2002 r. w sprawie wysokości oraz warunków ustalania należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej na obszarze kraju (Dz. U. nr 236, poz. 1990 z zm.).
5) Wystawiania lekarzom stażystom poleceń wyjazdu służbowego tylko w przypadku skierowania lekarza do odbycia części stażu poza miejscowością, w której jest zatrudniony mając na uwadze § 5 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 24 marca 2004 roku w sprawie stażu podyplomowego lekarza i lekarza stomatologa (Dz. U. nr 57, poz. 553 z zm).
6) Przyznawania i wypłacania diet na pokrycie zwiększonych kosztów wyżywienia w czasie podróży służbowej zgodnie z § 4 ust. 3 rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 19 grudnia 2002 r. w sprawie wysokości oraz warunków ustalania należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej na obszarze kraju (Dz. U. Nr 236, poz. 1990 z zm.).
7) Wprowadzenia zarządzeniem dyrektora regulacji dotyczących zasad korzystania z samochodów służbowych.
8) Prawidłowego prowadzenia kart drogowych w zakresie dokonywanych obliczeń przejechanych kilometrów i zużytego paliwa oraz wpisywania w kartach wszystkich wyjazdów samochodu (w szczególności w kartach drogowych wystawianych dla samochodu marki Fiat Uno). Jednocześnie zobowiązuję do rzetelnej kontroli danych zawartych w kartach, a także podpisywania kart drogowych przez osobę odpowiedzialną za ich sprawdzenie.

      Jednocześnie oczekuję od Pani Dyrektor, w terminie 14 dni od daty doręczenia niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych, bądź o przyczynach nie podjęcia takich działań.

Dokument sporządzony w Wydziale Kontroli (2008-07-11)
Autoryzacja: Starosta Powiatu Tarnogórskiego Józef Korpak


Osoba wprowadzająca dokument: Łukasz Mazik

Data wprowadzenia: 2008-07-18

Wyświetleń: 1544

Załączniki:
Brak załączników w dokumencie.

Rejestr zmian:
Utworzenie dokumentu: Łukasz Mazik, dnia: 2008-07-18

« POWRÓT

WYDRUK