Wystąpienie pokontrolne - Zespół Szkół Budowlano-Architektonicznych

Tarnowskie Góry, dnia 21.11.2017 rok

KNT.1711.4.2017

Pan
Józef Caus
Dyrektor
Zespołu Szkół
Budowlano-Architektonicznych
w Tarnowskich Górach

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

     Na podstawie § 35 Zarządzenia nr 92/2017 Starosty Tarnogórskiego z dnia 18 września 2017 w sprawie zasad i trybu przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym w Tarnowskich Górach oraz w powiatowych jednostkach organizacyjnych, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Zespole Szkół Budowlano-Architektonicznych w Tarnowskich Górach, przesyłam Panu niniejsze wystąpienie pokontrolne.
     W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracowników Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w Tarnowskich Górach w temacie: „Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej, prawidłowość danych wprowadzonych do systemu informacji oświatowej oraz prawidłowość prowadzenia książki obiektu budowlanego” stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Pana jednostce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1. nierzetelnej kontroli merytorycznej faktury VAT nr 1740/6/2017 z 23 czerwca 2017 roku, wystawionej z tytułu obsługi BHP, w zakresie zgodności wskazanego w niej terminu płatności z terminem zawartym w umowie nr 26/U/2017 z dnia 2 stycznia 2017 roku, co niezgodne jest z przepisami rozdziału 2.2 zasad (polityki) rachunkowości (zarządzenie Dyrektora Zespołu Szkół Budowlano – Architektonicznych nr 24/2010 z 31.12.2010 roku w sprawie wprowadzenia jednolitych zasad (polityki) rachunkowości z późn. zm.) oraz § 20 Instrukcji obiegu dokumentów księgowych w Powiatowym Zespole Obsługi Finansowej Oświaty i jednostkach oświatowych Powiatu Tarnogórskiego (uchwała Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach nr 185/897/2009  z 16 lutego 2009 roku z późn. zm.),
2. niechronologicznym wpisanie do Książki Obiektu Budowlanego – prowadzonej dla segmentu szkolnego, przeglądów w 2014 roku, co niezgodne jest z § 6 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 3 lipca 2003 roku w sprawie książek obiektu budowlanego (Dz. U. z 2003 roku, Nr 120, poz. 1134),
3. wpisaniu przeglądu instalacji elektrycznej i instalacji piorunochronowej w Książce Obiektu Budowlanego prowadzonej dla segmentu szkoły i sali gimnastycznej do tablicy „Wykazów protokołów okresowych kontroli stanu technicznego obiektu (przeprowadzonych co najmniej raz w roku, art. 62 ust. 1 pkt. 1ustawy)”, zamiast do tablicy „Wykaz protokołów okresowych kontroli stanu technicznego i przydatności do użytkowania obiektu (przeprowadzanych co najmniej raz na 5 lat; art. 62 ust. 1 pkt 2 ustawy)”, co niezgodne jest z § 5 pkt. 4 Rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 3 lipca 2003 roku w sprawie książek obiektu budowlanego,
4. braku przeglądu technicznego instalacji gazowej budynku szkoły w roku 2011, co niezgodne jest z art. 62 ust.1 pkt 1 lit. c ustawy z dnia 7 lipca 1994 roku Prawo budowlane (tekst jednolity: (Dz.U. z 2010 roku, Nr 243, poz. 1623 z późn. zm),
5.  przekazaniu danych o nauczycielach do Systemu Informacji Oświatowej według stanu na dzień 10.09.2017 roku oraz na dzień 30.09.2017 roku niezgodnie z instrukcją wprowadzania i przekazywania danych w systemie informacji oświatowej przy użyciu programu SIO oraz art. 49 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 roku o systemie informacji oświatowej (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 r. poz. 1927 z późn. zm.):
a) wykazaniu danych nauczyciela dyplomowanego ujętego w tabeli 1.3.24./1.3.26 w zakresie stopnia awansu zawodowego i wynagrodzenia niezgodnie ze stanem faktycznym,
b) wykazaniu podstawy prawnej świadczenia pracy nauczyciela ujętego w tabeli 1.3.29./1.3.31. niezgodnie ze stanem faktycznym,
c)  wykazaniu wg stanu na dzień 30.09.2017 roku obowiązków nauczyciela o stopniu awansu zawodowego nauczyciela dyplomowanego zatrudnionego w dniu 29.09.2017 roku niezgodnie z zatwierdzoną Aneksem nr 1 organizacją pracy Zespołu Szkół Budowlano-Architektonicznych na rok szkolny 2017/2018,
6. wprowadzeniu informacji o stażu pracy nauczyciela 1.3.22. niezgodnie z § 7 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 31 stycznia 2005 roku w sprawie wysokości minimalnych stawek wynagrodzenia zasadniczego nauczycieli, ogólnych warunków przyznawania dodatków do wynagrodzenia zasadniczego oraz wynagradzania za pracę w dniu wolnym od pracy (tekst jednolity: Dz. U. z 2014 roku, poz.416 z późn.zm.) oraz art. 49 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 roku o systemie informacji oświatowej (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 roku, poz. 1927).
     W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: KNT.1711.4.2017, zobowiązuję do:
1. dokonywania rzetelnej kontroli merytorycznej faktur VAT z tytułu obsługi BHP w zakresie zgodności terminów płatności z postanowieniami umowy, zgodnie z rozdziałem 2.2 zasad (polityki) rachunkowości (zarządzenie Dyrektora Zespołu Szkół Budowlano – Architektonicznych nr 24/2010 z 31.12.2010 roku w sprawie wprowadzenia jednolitych zasad (polityki) rachunkowości z późn. zm.) oraz § 20 Instrukcji obiegu dokumentów księgowych w Powiatowym Zespole Obsługi Finansowej Oświaty i jednostkach oświatowych Powiatu Tarnogórskiego (uchwała Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach nr 185/897/2009  z 16 lutego 2009 roku z późn. zm.),
2. wpisywania do książki obiektu budowlanego przeglądów, w dniu zaistnienia okoliczności, dla której jest wymagane dokonanie odpowiedniego wpisu zgodnie z § 6 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 3 lipca 2003 roku w sprawie książek obiektu budowlanego (Dz. U. z 2003 roku, Nr 120, poz. 1134),
3. wpisywania przeglądów do właściwych tablic w książce obiektu budowlanego zgodnie z § 5 pkt. 4 Rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 3 lipca 2003 roku w sprawie książek obiektu budowlanego, w tym do wykreślenia przeglądu instalacji elektrycznej i instalacji piorunochronowej z tablicy „Wykazów protokołów okresowych kontroli stanu technicznego obiektu (przeprowadzonych co najmniej raz w roku, art. 62 ust. 1 pkt. 1ustawy)” i wpisania go do tablicy „Wykaz protokołów okresowych kontroli stanu technicznego i przydatności do użytkowania obiektu (przeprowadzanych co najmniej raz na 5 lat; art. 62 ust. 1 pkt 2 ustawy)”,
4. przeprowadzania przeglądu technicznego instalacji gazowej co najmniej raz w roku zgodnie z art. 62 ust.1 pkt 1 lit. c ustawy z dnia 7 lipca 1994 roku Prawo budowlane (tekst jednolity Dz. U. z 2016 roku poz. 290 z późń. zm.),
5. przekazywania danych do bazy danych Systemu Informacji Oświatowej zgodnie ze stanem faktycznym i dokumentacją szkoły tj. zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 roku o systemie informacji oświatowej (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 r. poz.1927 z późn. zm.) oraz obowiązującą instrukcją wprowadzania
i przekazywania danych w systemie informacji oświatowej przy użyciu programu SIO, w tym do skorygowania przekazanych danych w zakresie:
a) stopnia awansu zawodowego i wynagrodzenia nauczyciela dyplomowanego ujętego w tabeli 1.3.24.,
b) podstawy świadczenia pracy nauczyciela ujętego w tabeli 1.3.29.,
6. wypłacenia dodatku za wysługę lat nauczycielowi wykazanemu w tabeli 1.3.22.
w należnej wysokości zgodnie z § 7 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 31 stycznia 2005 roku w sprawie wysokości minimalnych stawek wynagrodzenia zasadniczego nauczycieli, ogólnych warunków przyznawania dodatków do wynagrodzenia zasadniczego oraz skorygowania przekazanych danych w tym zakresie.
     Jednocześnie oczekuję od Pana w terminie 30 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego informacji wskazującej sposób realizacji zaleceń pokontrolnych.

Dokument sporządził: 
Andrzej Dembończyk - Inspektor w Wydziale Kontroli
Jolanta Sorn-Tomczewska – Główny Specjalista  w Wydziale Kontroli 
Autoryzacja: Starosta Tarnogórski Krystyna Kosmala