» STRONA GŁÓWNA » MENU PODMIOTOWE » Przeprowadzane kontrole » Kontrole wewnętrzne » Kontrole powiatowych jednostek organizacyjnych oraz jednostek nadzorowanych » Rok 2016

Wystąpienie pokontrolne - II Liceum Ogólnokształcące im. Stanisława Staszica w Tarnowskich Górach



Symbol: AKN.1711.10.2016

      Tarnowskie Góry, dnia 17.06.2016

AKN.1711.10.2016


Pan
Kazimierz Sporoń
Dyrektor
II Liceum Ogólnokształcącego
im. Stanisława Staszica
w Tarnowskich Górach

 

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE


       Na podstawie § 31 zarządzenia nr 48/2015  Starosty Tarnogórskiego z dnia 16 października 2015 roku w sprawie zasad i trybu przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym w Tarnowskich Górach, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz w powiatowych służbach, inspekcjach i strażach związanych z budżetem Powiatu Tarnogórskiego, w związku z przeprowadzoną kontrolą w II Liceum Ogólnokształcącym im. Stanisława Staszica przesyłam Panu niniejsze wystąpienie pokontrolne.
       W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Starostwa Powiatowego w temacie: „Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej”, stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Pana jednostce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1. wskazaniu na Fakturze VAT nr 20521/MAG/16 wystawionej przez firmę A-Z Biuro, dat sprawdzenia pod względem merytorycznym oraz formalnym i rachunkowym jak i zatwierdzenia do wypłaty, niezgodnie ze stanem faktycznym, co jest niezgodne z § 20, § 25 oraz § 26 Instrukcji obiegu dokumentów księgowych w Powiatowym Zespole Obsługi Finansowej Oświaty i jednostkach oświatowych Powiatu Tarnogórskiego (uchwała nr 185/897/2009 Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach z dnia 16 lutego 2009 roku z późn. zm.).
2. nierzetelnej kontroli merytorycznej faktur VAT nr 062/001787 z 01.04.2016 roku wystawioną przez firmę Noma 2 Sp. z o.o. z tytułu abonamentu za monitoring pożarowy w zakresie zgodności wskazanej w niej terminu płatności z terminem zawartym w umowie nr 26/PP/MP/2015 z dnia 23.07.2015 roku, co niezgodne jest  z przepisami rozdziału 2.2 zasad (polityki) rachunkowości II Liceum Ogólnokształcącego (zarządzenie Dyrektora nr 21/2010 z dnia 31 grudnia 2010 roku w sprawie wprowadzenia zasad (polityki) rachunkowości z późniejszymi zmianami), oraz  § 20 Instrukcji obiegu dokumentów księgowych w Powiatowym Zespole Obsługi Finansowej Oświaty i jednostkach oświatowych Powiatu Tarnogórskiego (uchwała nr 185/897/2009 Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach z dnia 16 lutego 2009 roku z późn. zm.).
      W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: AKN.1711.10.2016, zobowiązuję do:
1. wskazywania dat sprawdzenia faktur VAT pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzenia do wypłaty, zgodnie ze stanem faktycznym, zgodne z § 20, § 25 oraz § 26 Instrukcji obiegu dokumentów księgowych w Powiatowym Zespole Obsługi Finansowej Oświaty i jednostkach oświatowych Powiatu Tarnogórskiego (uchwała nr 185/897/2009 Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach z dnia 16 lutego 2009 roku z późn. zm.).
2. dokonywania rzetelnej kontroli merytorycznej faktur VAT z tytułu abonamentu za monitoring pożarowy w zakresie zgodności terminów płatności z postanowieniami umowy, zgodnie z przepisami rozdziału 2.2 zasad (polityki) rachunkowości oraz § 20 Instrukcji obiegu dokumentów księgowych w Powiatowym Zespole Obsługi Finansowej Oświaty i jednostkach oświatowych Powiatu Tarnogórskiego.
      Jednocześnie oczekuję od Pana w terminie 30 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego informacji wskazującej sposób realizacji zaleceń pokontrolnych.

 

Dokument sporządził: Inspektor w Wydziale Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Andrzej Dembończyk
Autoryzacja: Starosta Tarnogórski Józef Burdziak

Osoba wprowadzająca dokument: Andrzej Dembończyk

Data dokumentu: 2016-06-17

Data wprowadzenia: 2016-06-29

Wyświetleń: 1460

Załączniki:
Brak załączników w dokumencie.

Rejestr zmian:
Utworzenie dokumentu: Andrzej Dembończyk, dnia: 2016-06-29

« POWRÓT

WYDRUK