» STRONA GŁÓWNA » MENU PODMIOTOWE » Przeprowadzane kontrole » Kontrole wewnętrzne » Kontrole powiatowych jednostek organizacyjnych oraz jednostek nadzorowanych » Rok 2015

Wystąpienie pokontrolne - I Liceum Ogólnokształcące



Symbol: AKN.1711.5.2015

Tarnowskie Góry, dnia 13.01.2016 roku

AKN.1711.5.2015


Pani
Barbara Gierak-Pawlak
Dyrektor 
I Liceum Ogólnokształcącego
im. Stefanii Sempołowskiej
w Tarnowskich Górach

 


WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

 

       Na podstawie § 31 zarządzenia nr 48/2015  Starosty Tarnogórskiego z dnia 16 października 2015 roku w sprawie zasad i trybu przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym w Tarnowskich Górach, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz w powiatowych służbach, inspekcjach i strażach związanych z budżetem Powiatu Tarnogórskiego, w związku z przeprowadzoną kontrolą w I Liceum Ogólnokształcącym im. Stefanii Sempołowskiej w Tarnowskich Górach przesyłam Pani niniejsze wystąpienie pokontrolne. 
      W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Starostwa Powiatowego w temacie: „Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej”, stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Panią jednostce wystąpiła nieprawidłowości polegająca na:
Zaewidencjonowaniu w październiku w księgach rachunkowych I Liceum Ogólnokształcącego faktury VAT nr 6388/2015 z dnia 27.10.2015 roku, która wpłynęła do Powiatowego Zespołu Obsługi Finansowej Oświaty w dniu 09.11.2015 roku, co jest niezgodne z rozdziałem 1.3. Technika prowadzenia ksiąg rachunkowych, zasad (polityki) rachunkowości (zarządzenie dyrektora I Liceum Ogólnokształcącego im. Stefanii Sempołowskiej w Tarnowskich Górach nr 4/2011 z 03.01.2011 roku w sprawie wprowadzenia jednolitych zasad (polityki) rachunkowości ze zm).
       W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: AKN.1711.5.2015, zobowiązuję do:
       Ewidencjonowania faktur VAT zgodnie z rozdziałem 1.3. Technika prowadzenia ksiąg rachunkowych, zasad (polityki) rachunkowości (zarządzenie dyrektora I Liceum Ogólnokształcącego im. Stefanii Sempołowskiej w Tarnowskich Górach nr 4/2011 z 03.01.2011 roku w sprawie wprowadzenia jednolitych zasad (polityki) rachunkowości ze zm).

       Niezależnie od powyższego, w związku z dostarczeniem do Powiatowego Zespołu Obsługi Finansowej Oświaty w Tarnowskich Górach po dniu 05 października 2015 roku dowodów księgowych dokumentujących operacje gospodarcze, które miały miejsce we wrześniu 2015 roku, a które wpłynęły do I Liceum Ogólnokształcącego im. Stefanii Sempołowskiej w Tarnowskich Górach w terminie umożliwiającym ich dostarczenie do dnia 05 października 2015 roku, proszę
o zwrócenie uwagi na dostarczanie dokumentów księgowych, potwierdzających zajście zdarzenia gospodarczego w danym okresie rozliczeniowym, w miarę możliwości najpóźniej do 5 dnia następnego miesiąca, mając na względzie art. 20 ust 1 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U.
z 2013 poz.330).
       Jednocześnie oczekuję od Pani w terminie 30 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego informacji wskazującej sposób realizacji zaleceń pokontrolnych.

 

Dokument sporządził: Inspektor w Wydziale Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Andrzej Dembończyk
Autoryzacja: Starosta Tarnogórski Józef Burdziak

 

 


Osoba wprowadzająca dokument: Andrzej Dembończyk

Data dokumentu: 2016-01-13

Data wprowadzenia: 2016-01-18

Wyświetleń: 1493

Załączniki:
Brak załączników w dokumencie.

Rejestr zmian:
Utworzenie dokumentu: Andrzej Dembończyk, dnia: 2016-01-18
Edycja dokumentu: Andrzej Dembończyk, dnia: 2016-01-18

« POWRÓT

WYDRUK