» STRONA GŁÓWNA » MENU PODMIOTOWE » Przeprowadzane kontrole » Kontrole wewnętrzne » Kontrole powiatowych jednostek organizacyjnych oraz jednostek nadzorowanych » Rok 2015

Wystąpienie pokontrolne - Zespół Szkół Techniczno-Usługowych



Symbol: AKN.1711.6.2015

Tarnowskie Góry, dnia 12.01.2016 roku
 
AKN.1711.6.2015
 
Pani
Małgorzata Grzesiakowska
Dyrektor 
Zespołu Szkół Techniczno - Usługowych
im. Jana Pawła II
w Tarnowskich Górach
 
WYSTĄPIENIE POKONTROLNE
 
       Na podstawie § 31 zarządzenia nr 48/2015 Starosty Tarnogórskiego z dnia 16.10.2015 roku w sprawie zasad i trybu przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym w Tarnowskich Górach, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz w powiatowych służbach, inspekcjach i strażach związanych z budżetem Powiatu Tarnogórskiego, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Zespole Szkół Techniczno - Usługowych, przesyłam Pani niniejsze wystąpienie pokontrolne.
       W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Starostwa Powiatowego w temacie: „Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej” stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Panią jednostce wystąpiła nieprawidłowość polegające na nierzetelnej kontroli merytorycznej faktury VAT nr WOD/3276/10/15 z dnia 27.10.2015 roku z tyt. sprzedaży wody i odprowadzania ścieków, w zakresie zgodności wskazanego w niej terminu płatności z terminem zawartym w umowie, co jest niezgodne z przepisami rozdziału 2.2 zasad (polityki) rachunkowości (zarządzenie Dyrektora Zespołu Szkół Techniczno – Usługowych nr 14/2010/2011 z 31.12 2010 roku w sprawie wprowadzenia jednolitych zasad (polityki) rachunkowości ze zm.) oraz § 20 Instrukcji obiegu dokumentów księgowych w Powiatowym Zespole Obsługi Finansowej Oświaty i jednostkach oświatowych Powiatu Tarnogórskiego (uchwała nr 185/897/2009 Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach z dnia 16 lutego 2009 roku ze zm.).
       W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt AKN.1711.6.2015, zobowiązuję do dokonywania rzetelnej kontroli merytorycznej faktur VAT wystawionych z tytułu sprzedaży wody i odprowadzania ścieków w zakresie ich zgodności z postanowieniami umowy, zgodnie z przepisami rozdziału 2.2 zasad (polityki) rachunkowości oraz § 20 Instrukcji obiegu dokumentów księgowych w Powiatowym Zespole Obsługi Finansowej Oświaty i jednostkach oświatowych Powiatu Tarnogórskiego.
       Jednocześnie oczekuję od Pani w terminie 30 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji wskazującej sposób realizacji zaleceń pokontrolnych.
 
 
Dokument sporządził: Inspektor w Wydziale Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Małgorzata Adamczyk
Autoryzacja: Starosta Tarnogórski Józef Burdziak

Osoba wprowadzająca dokument: Bogdan Droś

Data dokumentu: 2016-01-12

Data wprowadzenia: 2016-01-15

Wyświetleń: 1494

Załączniki:
Brak załączników w dokumencie.

Rejestr zmian:
Utworzenie dokumentu: Bogdan Droś, dnia: 2016-01-15
Edycja dokumentu: Bogdan Droś, dnia: 2016-01-15
POPRZEDNIE WERSJE »

« POWRÓT

WYDRUK