» STRONA GŁÓWNA » MENU PODMIOTOWE » Przeprowadzane kontrole » Kontrole wewnętrzne » Kontrole powiatowych jednostek organizacyjnych oraz jednostek nadzorowanych » Rok 2015

Wystąpienie pokontrolne - Placówka Opiekuńczo - Wychowawcza Typu Rodzinnego w Świerklańcu



Symbol: KN.1711.1.2015

Tarnowskie Góry, dnia 25.03.2015 roku

KN.1711.1.2015

Pani
Anna Pałczyńska
Dyrektor
Placówki Opiekuńczo – Wychowawczej
Typu Rodzinnego
w Świerklańcu

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

     Na podstawie § 31 zarządzenia nr 34/2014 Starosty Tarnogórskiego z dnia 16 czerwca 2014 roku w sprawie zasad i trybu przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym w Tarnowskich Górach, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz w powiatowych służbach, inspekcjach i strażach związanych z budżetem Powiatu Tarnogórskiego, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Placówce Opiekuńczo – Wychowawczej Typu Rodzinnego w Świerklańcu, przesyłam Pani niniejsze wystąpienie pokontrolne.
     W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie: „Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej” stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Panią jednostce wystąpiła nieprawidłowość polegająca na niezawierciu w zapisie księgowym daty dowodu księgowego zgodnie z datą w nim zawartą, co stanowi nieprawidłową realizację zalecenia pokontrolnego określonego w piśmie KN.1711.2.2014 z dnia 01.04.2014 roku, i jest niezgodne z przepisami Załącznika nr 1 do Zarządzenia nr 1/2013 Dyrektora Placówki Opiekuńczo - Wychowawczej Typu Rodzinnego w Świerklańcu z dnia 11.03.2013 roku w sprawie Polityki Rachunkowości oraz art. 23 ust. 2 pkt. 2 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2013 r., poz. 330 ze zm.)
     W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt KN.1711.1.2015, zobowiązuję do zawierania w zapisie księgowym daty dowodu księgowego zgodnie z datą w nim zawartą, tj. zgodnie z przepisami Załącznika nr 1 do Zarządzenia nr 1/2013 Dyrektora Placówki Opiekuńczo – Wychowawczej Typu Rodzinnego w Świerklańcu z dnia 11.03.2013 roku w sprawie Polityki Rachunkowości oraz art. 23 ust. 2 pkt 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości.
     Jednocześnie oczekuję od Pani w terminie 30 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji wskazującej sposób realizacji zaleceń pokontrolnych.

Dokument sporządził: Inspektor w Wydziale Kontroli Małgorzata Adamczyk                                     Autoryzacja: Starosta Tarnogórski Józef Burdziak

 


Osoba wprowadzająca dokument: Małgorzata Adamczyk

Data dokumentu: 2015-03-25

Data wprowadzenia: 2015-04-01

Wyświetleń: 1617

Załączniki:
Brak załączników w dokumencie.

Rejestr zmian:
Utworzenie dokumentu: Małgorzata Adamczyk, dnia: 2015-04-01
Edycja dokumentu: Małgorzata Adamczyk, dnia: 2015-04-01
Edycja dokumentu: Małgorzata Adamczyk, dnia: 2015-04-01
POPRZEDNIE WERSJE »

« POWRÓT

WYDRUK