Wystąpienie pokontrolne - Dom Pomocy Społecznej w Łubiu

Tarnowskie Góry, dnia 1 września 2011 roku

SKO.0913-17/11

SZANOWNY PAN
Stanisław Parkitny
Dyrektor Domu Pomocy Społecznej
w Łubiu

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

      Na podstawie § 14 ust. 1 - 3 załącznika nr 1 do zarządzenia nr 123/06 Starosty Powiatu Tarnogórskiego z dnia 14 grudnia 2006 roku w sprawie zasad, trybu i procedury przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz nadzorowanych jednostkach sektora finansów publicznych, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Domu Pomocy Społecznej w Łubiu, przesyłam Panu niniejsze wystąpienie pokontrolne.       
      W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie: "Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej", stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Pana jednostce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1)niewykonaniu zaleceń pokontrolnych zawartych w wystąpieniu pokontrolnym (pismo znak SKO.0913-20/10 z dnia 4 października 2010 roku) wskazujących na:
-prawidłowe ustalenie kategorii zaszeregowania oraz kwoty wynagrodzenia zasadniczego w umowie o pracę zawartej z panem (.......), zgodnie z tabelą 4 H załącznika nr 3 do rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 18 marca 2009 roku w sprawie wynagradzania pracowników samorządowych (Dz. U. z 2009 roku nr 50 poz.398 z późn. zm.);
-wypowiedzenie pani (.......), przyznanego jej w umowie o pracę z dnia 01.09.1991 roku dodatku preferencyjnego, w związku z wprowadzeniem nowych zasad wynagradzania pracowników samorządowych, zgodne z art. 42 i 43 Kodeksu pracy (jt. Dz. U. z 1998 roku, nr 21, poz. 21 ze zm.);
-określenie premii jako składnika wynagrodzenia w umowach o pracę 30 pracowników, zgodnie z art.29 §1 pkt.3 Kodeksu pracy
-wypowiedzenie 7 pracownikom kwot oraz zasad przyznawania premii określonych w zawartych z nimi umowach o pracę, w związku z wprowadzeniem w tym zakresie nowych regulacji wewnętrznych, zgodnie z art. 42 i 43 Kodeksu pracy;
2)przekroczeniu uprawnień w zakresie umorzenia należności z tytułu kwot dodatku za wieloletnią pracę nienależnie wypłaconych za okres od 19.01.2009 roku do 31.05.2009 roku, pani (.......), co jest niezgodne z § 7 Uchwały nr LVII/526/10 Rady Powiatu w Tarnowskich Górach z dnia 28 września 2010 roku w sprawie określenia zasad umarzania oraz udzielania innych ulg w spłacaniu wierzytelności Powiatu Tarnogórskiego i jednostek podległych z tytułu należności pieniężnych mających charakter cywilnoprawny;
3)nierzetelnej kontroli merytorycznej faktury VAT nr U/04/5286017/2611R wystawionej przez Vattenfall Sales Poland Sp. z o. o. z dnia 23.05.2011 roku poprzez brak zakwestionowania nieprawidłowej nazwy i adresu dotyczącego rozliczenia z tytułu dostarczania energii elektrycznej, co niezgodne jest z art. 22 ust. 1 ustawy  z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (j.t. Dz. U. z 2009 roku, nr 152, poz. 1223 ze zm.);
4)nierzetelnym sporządzeniu wniosku o udzielenie urlopu na żądanie w zakresie daty jego sporządzenia i zatwierdzenia, co niezgodne jest z art. 167² ustawy z dnia 26 czerwca 1974 roku Kodeks pracy (t.j. Dz. U. z 1998 roku, nr 21, poz. 94 ze zm.).        
      W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: SKO.0913-17/11, zobowiązuję do:
1)prawidłowej realizacji zaleceń pokontrolnych zawartych w wystąpieniu pokontrolnym znak SKO.0913-20/10 z dnia 4 października 2010 roku;
2)podejmowania działań w zakresie spłaty wierzytelności wyłącznie w zakresie posiadanych uprawnień oraz upoważnień, zgodnie z Uchwałą nr LVII/526/10 Rady Powiatu w Tarnowskich Górach z dnia 28 września 2010 roku w sprawie określenia zasad umarzania oraz udzielania innych ulg w spłacaniu wierzytelności Powiatu Tarnogórskiego i jednostek podległych z tytułu należności pieniężnych mających charakter cywilnoprawny;
3)zwrócenia się do pani (.......) o zwrot nienależnie otrzymanych przez nią kwot dodatku za wieloletnią pracę za okres od 19.01.2009 roku do 31.05.2009 roku, zgodnie z art.254 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. nr 157, poz. 1240 z późn. zm.);
4)rzetelnej kontroli merytorycznej faktur VAT, zgodnie z art. 22 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (j.t. Dz. U. z 2009 roku, nr 152, poz. 1223 ze zm.);
5)rzetelnego sporządzania wniosków o udzielenie urlopu na żądanie w zakresie wskazywanych w nim dat zgodnie  z art. 167² ustawy z dnia 26 czerwca 1974 roku Kodeks pracy (t.j. Dz. U. z 1998 roku, nr 21, poz. 94 ze zm.).        
      Jednocześnie oczekuję od Pana w terminie 14 dni od daty doręczenia niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych, bądź o przyczynach nie podjęcia takich działań.

Dokument sporządzony w Wydziale Kontroli (2011-09-01)
Autoryzacja: Starosta Tarnogórski Lucyna Ekkert